明光市财政局2017年部门决算
2018年8月
目 录
第一部分 明光市财政局概况
一、部门职责
二、部门设置
第二部分 明光市财政局2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
八、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 明光市财政局2017年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
附件：
明光市财政局2017年部门决算情况
第一部分 明光市财政局概况
一、 部门职责
市财政局是市人民政府主管全市财政收支、财税政策，实施财政监督管理，参与对国民经济进行宏观调控的职能部门。明光市财政局下设预算股、会计股、社保股、农业股、行财股、企业股等17个职能股室；及国库支付中心、非税管理局、信息中心和国债服务部4个二级机构，其中国债服务部为自收自支单位；以及17个乡镇街道财政所。其主要职责是：
（一）贯彻执行国家财税方针政策和法律法规；分析预测宏观经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市乡（镇）、政府与企业的分配政策，落实国家、省及滁州市鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）负责全市财政收支管理工作，承担市级财政收支管理的责任。负责编制年度市级财政预算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
（三）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定理行政事业性收费；管理财政票据；管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
（四）组织制定国库管理、国库集中收付相关制度办法，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购工作。
（五）拟订促进全市经济发展的财政政策，负责办理和监督市级财政经济发展支出；拟订全市基本建设财务管理相关制度办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
（六）会同有关部门管理市级财政社会保障、就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理的相关制度办法，编制市级社会保障资金预决算草案。协调、推进民生工程各项工作。
（七）负责统一管理政府性债务，执行国家政策性债务管理的制度和政策，拟订地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。
（八）负责拟订行政事业单位国有资产管理规章制度；拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
（九）执行国有资本经营预算的制度和办法；审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；负责国有资本收益的征收和监缴；组织实施企业财务制度；按规定监管地方金融类企业国有资产和市级国有文化资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（十）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（十一）负责监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违法违规行为。
（十二）承办市委、市政府交办的其他事项。
二、部门设置
从决算单位构成看，明光市财政局2017年度部门决算包括局本级决算，与预算比较，增加0户。
纳入明光市财政局2017年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：
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序号 |
单位名称 |
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1 |
明光市财政局本级 |
第二部分 明光市财政局2017年度部门决算说明
一、收入支出决算总体情况说明
2017年度收入总计2289.32万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计2289.32万元（含结余分配和年末结转结余）。与2016年相比，收、支总计各增加201.88万元，增长9.67%，主要原因：一是2017年度在职职工工资国标调整，退休人员养老金提高，工资支付增加；二是根据上级部门要求，加大资金投入，努力推进财政各项工作不断发展。主要包括：一、严格管控三公经费及各项福利经费支出；二、2016年度职工工资国标调整，工资标准提升；三、根据财政部要求，投入资金加强财政业务信息系统安全建设；四、进一步推进乡镇财政所标准化建设。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2289.32万元，其中：财政拨款收入2289.32万元，占100%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2289.32万元，其中：基本支出2289.32万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算情况说明
2017年度财政拨款收入总计2289.32万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计2289.32万元（含年末财政拨款结转和结余），与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加201.88万元，增长9.67%，主要原因：主要原因：一是2017年度在职职工工资国标调整，退休人员养老金提高，工资支付增加；二是根据上级部门要求，加大资金投入，努力推进财政各项工作不断发展。主要包括：一、严格管控三公经费及各项福利经费支出；二、2016年度职工工资国标调整，工资标准提升；三、根据财政部要求，投入资金加强财政业务信息系统安全建设；四、进一步推进乡镇财政所标准化建设。
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款收入2279.77万元，占本年收入的100%，一般公共预算财政拨款收入增加192.33万元，增长9.21%。主要原因一是2017年度在职职工工资国标调整，退休人员养老金提高，工资支付增加，使人员经费收入增加；二是根据上级部门要求，加大财政信息网络建设、乡镇财政所标准建设等项目资金投入，努力推进财政各项工作不断发展
（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度财政拨款支出2289.32万元，占本年支出的100%。与2016年相比，财政拨款支出增加201.88万元，增长（降低）9.67%。主要原因一是严格管控三公经费及各项福利经费支出；二是根据安徽省文件要求，工资及养老金标准提高，人员经费支出增加；三是加大资金投入不断推进财政信息系统安全建设、乡镇财政所标准化建设等财政业务工作开展。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出2289.32万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1243万元，占54.3%；社会保障和就业（类）支出253.72万元，占11.08%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出92.62万元，占4.05%；城乡社区支出（类）支出456.83万元，占19.95%；住房保障支出（类）支出119.66万元，占5.23%；
（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2017年度财政拨款支出年初预算为1949.1万元，支出决算为2289.32万元，完成年初预算的117.46%。决算数大于预算数的主要原因一是工资及养老金标准提高，人员经费支出增加。二是加大资金投入不断推进财政信息系统安全建设、乡镇财政所标准化建设等财政业务工作持续开展。其中基本支出2289.32万元，占100%。具体情况如下：
（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为383.89万元，支出决算为626万元，完成年初预算的163.07%，决算数大于预算数的主要原因2017年度职工工资国标调整，工资标准提升；各项工作资金投入增加；决算科目调整。
（2）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为1167.72万元，支出决算数位617万元，完成年初预算的52.84%，决算数小于预算数的主要原因是决算科目调整。
（3） 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为95.71万元，支出决算数位95.49万元，完成年初预算的99.78%，决算数小于预算数的主要原因是2017年底退休人员工资移交至明光市养老中心统一发放。
（4） 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为99.89万元，支出决算数位88.65万元，完成年初预算的88.75%，决算数小于预算数的主要原因是2017年底退休人员工资移交至明光市养老中心统一发放。
（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算数位20.92万元，决算数大于预算数的主要原因是两名退休人员去世，并未纳入年初预算。
（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为10.34万元，支出决算数位48.66万元，完成年初预算的470.60%。决算数大于预算数的主要原因是2017年度职工工资普调，社保费提升；决算科目调整。
（7） 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。年初预算为16.87万元，支出决算数位34.87万元，完成年初预算的206.70%，决算数大于预算数的主要原因是决算科目调整。
（8）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）。年初预算为76.39万元，支出决算数位44.82万元，完成年初预算的58.67%，决算数小于预算数的主要原因是决算科目调整。
（9） 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0元，支出决算数位12.93万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是社保缴纳项目的增加。
（10） 城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算数位327.62万元，决算数大于预算数的主要原因是决算科目调整。
（11） 城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算数位9.55万元，决算数大于预算数的主要原因是决算科目调整。
（12）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为98.28万元，支出决算数位119.66万元，完成年初预算的121.75%，决算数大于预算数的主要原因是2017年员工的增加，工资标准普调增，以及奖金发放数额的增加，使得公积金缴费基数增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度财政拨款基本支出2289.32万元，其中人员经费1030.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老缴费、职业年金缴费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助支出；公用经费1259.08万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明
2017年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入9.55万元，本年支出9.55万元，年末结转和结余0元。具体情况说明如下：
1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项），年初预算为0元，支出决算数位9.55万元，决算数大于预算数的主要原因是2017年初预算未将征地补偿的收入和支出纳入政府性基金财政拨款收入和支出。
八、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
2017年度，明光市财政局机关运行经费1243.2万元，比2016年减少221.79万元，主要原因是2017年底56名退休人员工资移交至明光市养老中心统一发放，工资、津补贴等人员支出减少；厉行节约，办公经费减少。
（注：机关运行经费数据取自部门决算CS05表）
（二）政府采购情况
2017年度，明光市财政局政府采购支出总额149.48万元，其中：政府采购货物支出85.69万元，政府采购工程支出0元、政府采购服务支出63.79万元。授予中小企业合同金额149.48万元，占政府采购支出总额100%，其中：授予微小企业合同金额149.48万元，占政府采购支出总额的100%。
（注：政府采购情况经费数据取自部门决算CS06表）
（三）国有资产占有使用情况。
截至2017年12月31日，明光市财政局共有车辆0辆，其中部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备XX台（套），单价100万以上的专用设备0台。
（注：国有资产占有使用情况数据取自部门决算F01表）
（四）关于2017年度预算绩效情况说明
2017年，本单位未编制预算绩效目标
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。
十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 明光市财政局2017年部门决算表
详见附表：
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
附表：
1. 收入支出决算总表.pdf、
联系方式：明光市财政局 电话：0550-8151494
政务公开电子邮箱：mgsczj@126.com。
皖公网安备 34118202000145号