女山湖镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告

女山湖镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告

一、2018年财政预算执行情况

2018年，女山湖镇财政工作紧紧围绕市财政2018年工作要点和镇政府各项中心工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的十九大精神，不忘初心、牢记使命，高举旗帜，团结奋进。认真贯彻和执行党在农村的各项方针政策，求真务实，开拓进取，实现了我镇财政工作的良好运行。

一年来，在镇党委和政府的领导和镇人大监督下，经过财税部门和其他职能部门的通力协作，全力以赴谋增长，凝心聚力保运转，有条不紊图民生，全心全意促稳定，以业务技能建设为重点，以服务群众满意为目标，及时提供财政收支信息，切实履行财政管理职能，当好政府理财参谋，推进社会和谐发展，较好地完成了2018年财政预算收支任务。

（一）2018年财政预算收支执行情况

乡镇组织收入情况：

2018年我镇财政收入任务为1946.27元，实际完成财政收入2055.46万元，占任务105.61%，较上年实际财政收入1769.34万元，增收286.12万元，增长16.17%。其中：

税务部门税收收入完成2004.90万元，占任务1601.29万元的125.21%，比上年实际收入1455.72万元，增收549.18万元，增长37.73%。

财政部门组织非税收入完成50.56万元，占年初任务344.98万元的14.66%，比上年实际收入313.62万元，增收-263.06万元，增长-83.9%。

一般预算支出情况：

2018年，一般预算实现财政支出689.95万元。其中：

1、政府办公室及相关机构事务支出302.01万元；

2、财政事务（农经站）支出10.97万元；

3、群众团体事务支出7.16万元；

4、党委办公室及相关机构事务34.55万元；

5、组织事务支出5.67万元；

6、宣传事务支出6.41万元；

7、文化体育与传媒（文化、广播）支出15.69万元；

8、社会保障支出90.75万元，其中：行政事业单位离退休人员经费支出87.40万元，其他社会保障3.35万元；

9、医疗卫生与计划生育支出67.32万元，其中:人口与计划生育事务支出35.82万元，行政事业单位医疗保障支出31.50万元；

10、城乡社区管理事务（镇容管理所）支出8.45万元；

11、农林水事务支出105.72万元，其中：用于农机及畜牧等部门事业人员支出13.85万元，扶贫支出12.99万元，村民委员会和村党支部的补助78.87万元；

12、住房保障支出32.60万元，用于支付住房公积金。

2018年市镇财政年终结算情况：

2018年乡镇收入1064.58万元。其中：

1、乡镇本级收入50.56万元，其中：国有资源（资产）有偿使用收入35.01万元；行政性收费收入5.30万元，其中：计生抚养费5.30万元；其他收入10.25万元。

2、市级财政补助收入1014.02万元，其中：支出包干经费1054.03万元；专项追加指标225.70万元；“一卡通”发放指标调剂-474.40万元（其中：抚恤和优待190.61万元，五保户152.99万元，村级资金130.80万元）；以前年度市乡结算调整208.69万元。

2018年乡镇支出693.02万元。其中：

1、乡镇本级支出689.95万元。

2、上解上级支出3.07万元（其中：关工委经费0.4万元，计划生育抚养费2.12万元，四项手术0.55万元）。

上年末市财政结欠镇资金49.35万元。

本年末市财政结欠镇财政资金420.91万元。

（二）政府性基金预算本级支出情况

2018年政府性基金预算（定收定支）本级支出4796.78万元，其中：

1、渔民上岸工程支出3315.98万元；

2、湖区围网拆除支出1480.80万元。

（三）2018年财政工作回顾

2018年，乡镇财政工作紧紧围绕镇党委政府的中心工作，紧紧围绕市财政的工作要点，积极组织财政收入，强化财政资金监管，发挥财政职能作用，努力提高财政运行质量，乡镇财政预算执行情况良好。

1、优化财政财务管理，提高财政资金运行质量。

建立和完善乡镇财政财务管理机制，充分发挥乡镇财政职能作用。严肃财经纪律，严格财政制度，严密财务手续，规范财政财务收支行为，提高财政资金运行效益。

优化财政收入管理，依法组织财政收入。乡镇财政积极依法组织各项财政收入，严格规范财政执收票据管理，严格执行“收支两条线”制度，做到“应收尽收、应缴尽缴”。

优化预算资金管理，严格预算约束机制。严格按照《预算法》的规定，实行综合财政预算编制方式，统筹安排使用资金，保运转促平衡，保重点促发展，增强依法理财意识，硬化预算约束机制。

优化财政支出管理，规范资金使用审批程序。健全和完善财政性资金支出管理制度，严格实行财政支出“一支笔”审批制度，严格履行财政支出票据审核制度，做到支出按预算、开支按标准、审批按程序，实行专款专用。

优化财政资金管理，支持国库集中收付制度。坚持“统一管理、集中支付”原则，实行乡镇所有财政收入直接缴入国库；乡镇财政支出以财政直接支付和财政授权支付的方式进行，将资金支付到商品和劳务供应者或用款单位，达到高效执行预算、科学管理信息和完善监管机制。

优化财政监督管理，发挥财政职能作用。按照“大财政、全过程”的原则进行财政性资金监管，对镇政府安排和分配用于本镇及各单位的各种财政资金、非税收入、社会捐助、涉农资金、项目资金、拨付到村资金、村集体经济收入等专项资金，推进资金使用的绩效，提高资金使用效益。

优化财政公开制度，接受社会公众监督。执行财政预算和决算的信息公开制度，增强预算安排透明度，强化依法理财的科学化、精细化和现代化管理水平。定期公开财政预算执行情况和财政决算结果，接受社会公众的全面监督。

2、强化财政资金监管，保障财政资金有效使用。

围绕财政综合改革发展主线，积极推进乡镇财政资金监管机制，着力完善措施、落实责任、规范流程、夯实基础，按照新形势、新任务的要求，发挥乡镇财政职能作用，保障乡镇财政资金安全有效使用。

强化预算资金监管。完善乡镇本级收支预算编制制度，强化乡镇财政预算约束；规范收入管理，实行财政收入统缴，严禁挪用、坐支和设立“小金库”；强化预算执行，严格乡镇财政支出和核算管理，规范支出项目、标准和范围。

强化补助性资金监管。按照国家惠农财政补贴政策，实施“一卡通”系统拓展应用操作程序。严格数据审核，认真核实各站所、单位提供的补助对象基础数据信息。严格公开公示，督促、配合各站所、单位依据有关规定及时公开补助政策以及信息，及时处理公示中反映的情况和问题。严格基础管理，及时补充和更新“一卡通”发放信息数据库，实行动态管理和维护。

强化项目资金监管。乡镇财政直接监管的项目资金，除明确乡镇财政实施全程监管项目外，其他项目按照“谁主管、谁负责”原则，担负主体责任。乡镇财政重点监管资金支付和报账环节。严把资金拨付关；严把资料归集关。

强化扶贫资金监管。按照扶贫资金性质，以补助性资金监管和项目资金监管为重点，开展相应的监管工作。

强化村级资金监管。乡镇财政监管的村级资金，实行分配、拨付、使用等环节的全程监管。严格村级组织运转经费管理；严格财政支持村级资金管理；严格财政投入形成集体经济收入管理；积极探索实施资产收益扶贫资金监管。

3、规范财政专项资金管理。支持经济社会事业发展。

财政专项资金是指乡镇本级财政安排、上级财政补助、上级部门拨付的用于我镇经济社会各项事业发展的各类专项资金。坚持“专户核算，专款专用 ”的原则，规范财政专项资金专户核算管理，提高财政资金性资金使用效益，促进农村经济和社会事业发展。

支持村级公益事业建设。2018年申报村级公益事业建设一事一议财政奖补项目资金140万元，组织实施安淮村潘女路至马岗咀道路硬化工程，该道路全长3.3公里，审计核定支付资金163.73万元。

支持扶持村级集体经济发展试点项目建设。2018年申报国家扶持村级集体经济发展试点项目资金80万元，市扶贫资金30万元，组织实施旧县村和对龙村返乡创业园标准化厂房建设，该项目合并招标建设，建筑面积1100平方米，审计核定支付资金160.64万元。

支持财政惠农补贴资金发放工作。2018年财政惠农补贴“一卡通”发放项目共34项，直接发放财政补贴农民资金2635.88万元。其中：（1）农村五保户供养3项资金145.32万元；（2）农村居民最低生活保障2项资金604.19万元；（3）困难残疾人生活和护理补助2项资金84.03万元；（4）孤儿基本生活保障资2项资金18.05万元；（5）贫困残疾人康复3项资金8.17万元；（6）扶贫补助8项资金155.15万元；（7）优抚优待3项资金220.80万元；（8）政策性农业保险工程赔付资金60.94万元；（9）农村计划生育补助资金4项资金82.52万元；（10）大型农机具补贴1项资金102.77万元；（11）库区移民补贴1项资金4.38万元；（12）农业支持保护补贴1项资金809.86万元；（13）特色农业技术推广补贴1项资金9.94万元；（14）村级干部报酬1项资金123.97万元；（15）农村危房改造资金1项205.8万元。

支持城乡土地增减挂钩项目实施。2018年利用城乡土地增减挂钩项目，申请拨付资金1710.92万元，实现增加耕地有效面积871.18亩，当年用于城乡土地增减挂钩项目资金486.98万元。

支持女山湖省级自然保护区恢复工作。2018年女山湖省级自然保护区渔业养殖围网、网箱等设施拆除项目，申请拨付资金1480.80万元，实际支付资金1512.01万元。

支持渔民上岸统建房工程建设。2018年市财政拨入资金3315.98万元，实际支付资金3385.80万元。

支持秸秆禁烧和综合利用管理工作。2018年市拨付秸秆禁烧和综合利用管理资金资金122.23万元，实际支付资金181.56万元。

支持农田水利提升改造设施建设。2018年市拨付小型农田水利工程设施建设补助专项资金527.60万元，实际支付资金306.27万元。

4、转变财政管理理念，提升财政文化建设环境。

坚定理想信念，培养政治素养、锤炼道德操守、提升思想境界和增长业务知识，才能建设信念坚定、依法行政、作风优良、廉洁自律的财政干部队伍。优化财政文化环境和推进财政工作的进展顺利。

提升财政自身素质。加强政治理论和财政业务的学习是做好财政工作的基础。做到学有依据，做有标准，为有规范。积极参加乡镇和市财政局组织的各项理论学习，进一步增强我们的大局意识、责任意识和服务意识；积极参加市财政局组织的会计继续教育培训和财政财务方面的业务学习，积极顺应农村综合性改革潮流，切实提高财政自身的政治素质和业务素质。

提升财政宣传形式。打造民生财政和和谐财政是做好财政工作的目的。采取多种形式，大力宣传乡镇财政政策，营造良好财政氛围。大力宣传财政民生政策，关注热点难点问题，不断提升人民群众的知晓度、满意度和支持率。

提升财政内控管理。围绕乡镇财政所的人、财、物、工程建设等重大事项和重点部位，履行职责过程中的关键环节、财政资金管理等重点岗位，形成有效的内部制衡机制。推进以制度管人、管事、管财，保障乡镇财政人员和资金“双安全”。

提升财政服务技能。不断完善服务方式，提升服务品质，积极营造高效勤政为民服务的“满意窗口”。 加强窗口设施建设，优化为民服务环境；提高窗口服务水平，转变为民服务模式；健全窗口管理制度，强化服务队伍建设，营造高效便民、作风优良、勤政廉洁和群众满意的财政干部队伍。

各位代表，2018年的财政工作运行平稳，财政保障和改善民生成效突出。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我镇财政工作面临的困难和问题：财源基础不强，税源结构不优，财政增收乏力，财政收支矛盾依然较大，因此，我们必须加以高度重视，在今后的财政运行中努力统筹协调加以解决。

二、2019年财政预算草案

2019年是“十三五”规划的第四年，乡镇财政工作要主动适应社会经济发展的新常态，支持农村综合性改革发展，全力服务乡村振兴战略，开拓进取，求真务实，加快推进女山湖镇经济建设。根据女山湖镇经济发展总体要求，2019年财政预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神，按照镇党委政府统一部署，紧紧围绕2019年市财政工作目标和任务，积极组织财政收入，优化财政支出结构，保障民生重点需求，加强财政监管力度，提高财政运行质量，促进我镇社会经济和谐发展。

按照以上的指导思想，认真分析财政工作新形势，把握财政工作新重点。因此，2019年我镇财政收支一般预算安排如下：

（一）乡镇组织收入方面

根据中共明光市办公室、明光市人民政府办公室《印发<关于进一步完善市乡财政管理体制的暂行办法>的通知》（明办字〔2019〕55号），2019年乡镇执行新的财政体制：划分收入范围，核定收支基数，收入上缴，支出下拨，超收分成，短收扣减。因此，2019年乡镇财政一般预算收入预期目标为250万元，其中：税务部门组织税收收入预算为200万元（注：2019年市财政核定财政收入基数为163.88万元，指乡镇税收收入留成部分）；财政部门组织非税收入预算为50.0万元。

（二）乡镇安排支出方面

2019年财政一般预算支出安排1012.92万元，其中：

1、党委办公室及相关机构事务安排支出36.45万元（其中：会议费安排1.0万元）；

2、政府办公室及相关机构事务安排支出815.44万元（其中：政府部门安排616.24万元；农村清洁工程安排110万元；社会治安综合治理安保服务费安排16.8万元；镇公益性岗位（合同人员）安排27.4万元；法治宣传和信访维稳安排10万元；安全生产和食品安全安排5万元；农民工工资保证金安排30万元。）；

3、人大事务安排支出13.17万元（其中：会议费和活动经费安排2.0万元）；

4、组织事务安排支出8.74万元；

5、宣传事务安排支出9.28万元；

6、计划生育服务所安排支出23.46万元；

7、财政事务（农经站）安排支出17.94万元；

8、文化站安排支出17.75万元；

9、广播站安排支出8.30万元；

10、农业技术服务站（农机站和畜牧兽医站）安排支出17.14万元；

11、镇建设和镇容管理所安排支出14.25万元；

12、其他安排支出30万元，其中：防汛抗旱安排20万元，其他安排10万元。

以上一般预算支出是以部门人员经费为基数进行预算的，预算基准时间为2018年9月，其他建设性项目的支出和财政性专项资金支出有不确定因素，将另行安排。

三、2019年财政主要工作

2019年是加快推进女山湖建设的关键之年。在这一年里，乡镇财政工作要紧紧围绕镇党委政府确定的重点工程和中心工作，围绕市财政工作要点，开展乡镇财政工作；要坚持依法理财，开源节流，强化监管，提高财政资金绩效；要认真落实惠民政策，保障民生，促进社会和谐发展；要积极维护国库集中支付制度，保障资金运行安全；要不断转变财政工作理念，切实履行财政职能，全力支持美丽女山湖建设。

（一）坚持依法理财，规范财政运行有效管理机制

规范乡镇财政的有效管理，严格执行财政管理制度，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性，提升财政管理的科学化、精细化和现代化管理水平。

支持乡镇财源建设。财源建设是乡镇经济发展的第一要务。积极支持招商引资工作，培植和壮大财源建设，扩大财政收入规模，增强财政综合保障能力。积极支持乡镇工业园区建设、乡镇重点项目工程建设和乡镇现代服务行业建设，加快财源建设步伐，促进社会经济健康、快速、可持续发展。

坚持综合财政管理。坚持依法聚财、理财和用财之道。规范财政收入管理，保证各项财政性资金足额入库。加大财政资金调控能力，保障财政预算资金供给，严格控制非一般性支出，提高财政的保障能力，确保财政收支平衡。

坚持财政改革制度。完善财政管理制度，通过乡镇公共财政服务平台管理系统，维护国库集中支付制度；通过惠农补贴资金管理发放系统，维护“一卡通”系统扩展应用制度；通过乡镇财政资金监管系统，建立信息数据共享机制，强化资金监管；通过制度约束和财政管理，提高财政运行质量。

坚持财政支出管理。严格执行财政支出审批制度，规范支出标准。完善项目建设资金支出管理，依法规范招标采购操作程序。加强“三公经费”支出管理，严格执行财政法律、法规和相关制度规定。

坚持专项资金管理。完善专项资金管理制度，严格按照专项资金管理办法，规范使用和管理项目资金，强化专项资金监管力度。坚持专款专用原则，严禁截留和挪用专项资金，充分发挥资金效益。

坚持村级资金监管。乡镇财政负责监管村级组织运转保障经费和财政支持村级发展专项资金，监督检查财政投入村级组织形成的集体经济收入；协助指导监督村级财务管理工作，提高村级理财水平。

（二）加强财政基础建设，提高财政工作整体素质

深入学习贯彻党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，扎实开展“两学一做”学习教育，推进“不忘初心、牢记使命”主题教育。进一步规范财政管理，进一步增强财政服务能力，进一步提升财政形象。努力建立政治坚定、业务熟练、作风过硬、清正廉洁、和谐进取的财政干部队伍。

加强理念教育建设 。紧紧围绕《公民道德实施纲要》，加强社会公德、职业道德、家庭美德、个人品德教育。按照党风廉政建设的要求，从思想、制度、行动等各个方面筑牢防线，扎实推进廉政风险防控机制建设，切实提高财政干部拒腐防变的能力。加强干部道德修养，培养积极向上的精神追求和健康文明的生活方式。

加强依法理财建设 。围绕“民主理财、科学理财、精细理财”理念，加强政治理论和业务知识的学习，适时开展财经法规、会计业务知识、惠民资金管理知识的学习与培训，努力提高财政干部理论和业务水平。深入开展财政普法宣传教育，加强财政干部对法律、党纪政纪和财政规章制度的学习，推进依法行政、依法理财进程。

加强作风效能建设 。开展作风效能建设，努力做好财政的各项服务工作。大力倡导爱岗敬业、诚实守信、办事公道的职业道德教育，强化全体财政干部主人翁意识。严格执行机关效能建设“十项禁令”、首问责任制、限时办结制、AB岗工作制等各项制度，不断提升服务效能。通过各种有效方式，接受社会监督，改进工作作风、提高办事效率、提升财政形象。

加强业务能力建设 。积极提高学习能力，更新业务知识结构，与时俱进；积极提高驾驭能力，熟练掌握业务技能，从容应对；积极落实财政政策，增强责任意识和担当意识，努力实现增收节支、保障民生和促进社会和谐，推进国库集中支付、政府招标采购、平台一体化、乡镇财政综合管理等改革创新工作，确保完成财政年度各项工作任务。

加强财政文化建设 。进一步完善财政文化制度建设，增强财政干部的敬业奉献意识，营造团结向上氛围，激发工作热情。进一步拓展文化建设载体，引导财政干部立足岗位，振奋精神，锻炼身心，陶冶情操。进一步增强财政干部的责任感、归属感，着力营造优美的办公环境。